目  錄：

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（三）政府采購(gòu)情況

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

（五） 國(guó)有資產(chǎn)占用情況

七、專業(yè)名詞解釋

八、公開附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4.財(cái)政撥款收支總表

5.一般預(yù)算支出表

6.一般預(yù)算基本支出表

7.三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

8.政府性基金支出表

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)工作方針政策，制訂全市審計(jì)工作規(guī)劃并組織實(shí)施；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全市審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)；組織行業(yè)和專項(xiàng)資金的審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。

2、向市政府報(bào)告和向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的建議。

3、依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

（1）市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況。

（2）縣（市、區(qū)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。

（3）市屬國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

（4）地方金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

（5）市政府部門管理和受市政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他基金、資金的收支。

（6）市政府接收的國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈(zèng)款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

（7）市直各部門、事業(yè)單位及下屬單位的財(cái)務(wù)收支和專用資金使用情況。

（8）市政府及市直各部門基本建設(shè)項(xiàng)目概預(yù)算執(zhí)行和決算。

4、向市政府提交市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受政府委托向市人大常委會(huì)提出市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。

5、貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施，組織行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查，并向市政府和相關(guān)部門反映情況、提出建議。

6、受市委、市政府委托，組織全市審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；實(shí)施對(duì)市管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和市屬國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

7、依法受理被審計(jì)單位對(duì)下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)決定的復(fù)議申請(qǐng)。

8、組織實(shí)施對(duì)全市內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)與監(jiān)督；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量；組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。

9、協(xié)同辦理縣（市、區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人的任免事項(xiàng)。

10、承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。  

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。懷化市審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、法制科、人事科、綜合計(jì)劃科、財(cái)政金融審計(jì)科、行政事業(yè)審計(jì)科、經(jīng)貿(mào)與外資運(yùn)用審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科、審計(jì)技術(shù)科、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室、審計(jì)執(zhí)行科、機(jī)關(guān)黨委、機(jī)關(guān)紀(jì)委等15個(gè)職能科室。設(shè)懷化市建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心1個(gè)正科級(jí)單位。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

納入2019年懷化市審計(jì)局部門預(yù)算編制范圍的只有懷化市審計(jì)局本級(jí)。

三、部門收支總體情況

2019年部門預(yù)算包括懷化市審計(jì)局本級(jí)的情況。

（一）收入預(yù)算。2019年年初預(yù)算數(shù)1383.50萬元，全為一般公共預(yù)算撥款1383.50萬元，其中經(jīng)費(fèi)撥款1293.50萬元，納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入撥款90.00萬元。收入較去年增加53.48萬元，主要原因是一般公共預(yù)算撥款中經(jīng)費(fèi)撥款增加及納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入撥款增加。

（二）支出預(yù)算。2019年年初預(yù)算數(shù)1383.50萬元，其中主要是一般公共服務(wù)支出1313.64萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出69.86萬元。支出較去年增加53.48萬元，主要原因：是商品和服務(wù)支出中政府投審分離專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)有增加。

（三）公開表格。部門預(yù)算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財(cái)政撥款收支表5張，即《部門預(yù)算財(cái)政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》和《政府性基金預(yù)算支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

    2019年一般公共預(yù)算撥款收入為1383.50萬元。具體安排情況如下：

（一）基本支出：2019年年初預(yù)算數(shù)為883.50萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括基本工資229.49萬元、津貼補(bǔ)貼125.97萬元、獎(jiǎng)金及績(jī)效工資64.46元，辦公經(jīng)費(fèi)40萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)104.59萬元，福利費(fèi)11.47萬元，其他交通費(fèi)37.25萬元、差旅費(fèi)90萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)32萬元、其他商品服務(wù)支出76.34萬元、退休費(fèi)63.52萬元、生活補(bǔ)助0.41萬元、其他支出40萬元等。

（二）項(xiàng)目支出：2019年年初預(yù)算數(shù)為500.00萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：政府投資項(xiàng)目評(píng)審管分離審計(jì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出500.00萬元，主要用于政府投資項(xiàng)目相關(guān)審計(jì)工作。

五、政府性基金支出

2019年懷化市審計(jì)局無政府性基金支出預(yù)算。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

     2019年懷化市審計(jì)局部門一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為59.55萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)36.55萬元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)23.00萬元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2018年預(yù)算數(shù)減少11.45萬元，下降19.22%，主要原因是厲行節(jié)約，公務(wù)接待費(fèi)相應(yīng)壓減11.45萬元。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

     2019年懷化市審計(jì)局部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款359.65萬元，主要包含辦公經(jīng)費(fèi)40萬元、差旅費(fèi)90萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)104.59萬元、福利費(fèi)11.47萬元、他交通費(fèi)37.25萬元、其他商品服務(wù)支出76.34萬元。比2018年預(yù)算數(shù)減少47.89萬元，下降11.75%，主要原因是2019年厲行節(jié)約壓減公用經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

（三）政府采購(gòu)情況

     2019年懷化市審計(jì)局政府采購(gòu)預(yù)算總額55.00萬元，其中，政府采購(gòu)貨物預(yù)算27.00萬元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算28.00萬元。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體要求，2019年我單位整體支出1383.50萬元，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理。編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目1個(gè)，涉及項(xiàng)目支出500.00萬元，即政府投資項(xiàng)目評(píng)審管分離審計(jì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

（五）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車（即機(jī)要通信用車）1輛、其他用車（即行政執(zhí)法用車）2輛。單位價(jià)值50 萬元以上通用設(shè)備4臺(tái)（套），單價(jià)100 萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

2019年，本部門預(yù)算無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

七、專業(yè)名詞解釋

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

八、公開附表

 部門預(yù)算公開表(2019年）